Bankbetriebslehre: Bankgeschäfte und Bankmanagement

1250 Pages·1998·47.37 MB·German

by  Professor Dr. Hans E. Büschgen (auth.)

Hans E. Büschgen
Bankbetriebslehre
Bankgeschäfte und Bankmanagement
Fifth Edition
Buschgen . Bankbetriebslehre
Hans E. Biischgen
Bankbetriebslehre
Bankgeschafte und Bankmanagement
5., vollstandig tiberarbeitete und erweiterte Auflage
GABLER
Professor Dr. Hans E. Biischgen lehrt Bankbetriebslehre an der Universitat zu Koln.
Die Deutsche Bibliothek - CIP-Einheitsaufnahme
Biischgen, Hans E.:
Bankbetriebslehre : Bankgeschafte und Bankmanagement 1
Hans E. Blischgen. -5., vollst. liberarb. und erw. AutI. -
Wiesbaden : Gabler, 1998
ISBN 978-3-322-89532-5 ISBN 978-3-322-89531-8 (eBook)
DOI 10.1007/978-3-322-89531-8
1. Auflage 1972
2. Auflage 1989
3. Auflage 1991
4. Auflage 1993
5. Auflage 1998
Nachdruck 1999
AIle Rechte vorbehalten
© Springer Fachmedien Wiesbaden 1998
Urspriinglich erschienen bei Betriebswirtschaftlicher Verlag Dr. Th. Gabler GmbH, Wiesbaden 1998
Lektorat: Jutta Hauser-Fahr
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Die Wiedergabe von Gebrauchsnamen, Handelsnamen, Warenbezeichnungen usw. in diesem Werk
berechtigt auch ohne besondere Kennzeichnung nicht zu der Annahme, daB so\che Namen im Sinne
der Warenzeichen-und Markenschutz-Gesetzgebung als frei zu betrachten waren und daher von
jedermann benutzt werden durfien.
Vorwort
Seitdem 1993 die vierte Auflage der "Bankbetriebslehre" erschienen ist, hat die Bank
wirtschaft vielfaltige Veranderungen erfahren, die bei der grundlegenden Dberarbeitung
des Buches fur die nun vorliegende funfte Auflage zu berucksichtigen waren. Besondere
Bedeutung haben hierbei zum einen Veranderungen im aufsichtsrechtlichen Bedin
gungsrahmen bankgeschaftlicher Betatigung. So beinhaltete die sechste Novelle des Ge
setzes tiber das Kreditwesen (KWG) ein Konvolut an Anderungen, die zum Teil Grund
tatbestande des Aufsichtsrechts - insbesondere den Kreis der aufsichtsrechtlich
Uberhaupt erfaJ3ten Untemehmen bzw. Geschafte - betreffen. Daneben war diese
KWG-Novelle Grundlage fur eine einschneidende Neufassung der aufsichtsrechtlichen
Vorschriften tiber die Eigenmittelausstattung der Banken. Die Anderungen im legislati
yen und administrativen Bereich beschranken sich indessen nicht auf diese Sachverhalte,
im Gegenteil waren viele Detailanderungen im Bank-, Wertpapier- und Borsenrecht ein
zubeziehen. Selbstverstandlich wurden auch die operativen und strategischen Implika
tionen der Europaischen Wahrungsunion eingearbeitet.
Die aktuellen Veranderungen in der Bankwirtschaft - haufig als "Umbruche" qualifi
ziert - beschranken sich jedoch keineswegs auf den exogenen Sedingungsrahmen.
Vielmehr sind eklatante Marktstrukturveranderungen zu konstatieren, die vor allem
durch die Globalisierung undloder die Elektronisierung des Sankgeschafts gepragt wer
den. Auch diesen Entwicklungslinien wurde bei der Dberarbeitung des Suches hohe
Aufmerksamkeit geschenkt.
Dritter Schwerpunkt bei der Dberarbeitung war die bankbetriebliche Risikopolitik. In
dies em Bereich schreitet die theoretische und praktische Entwicklung schnell fort. Tra
ditionelle risikopolitische Instrumente, haufig am einzelnen Geschaft ansetzend, werden
erganzt durch portfolioorientierte Konzepte, die auf einer empirisch-statistischen
Grundlage stehen. Stichwort ist in diesem Zusammenhang der Terminus "value at risk".
Obschon diese Oberarbeitungsschwerpunkte fur die Neuauflage der "Bankbetriebs
lehre", erganzt durch vielfaltige Aktualisierungen und Verbesserungen im Detail, eine
Ausweitung des Umfangs erforderten, versteht sich das Such weiterhin als Darstellung,
die sich nicht nur an Studierende der Bankbetriebslehre sowie Auszubildende bei den
Banken, sondem ebenso an Bankpraktiker wendet: den erstgenannten zum Einstieg in
die Materie der Bankbetriebslehre, den letztgenannten als Grundlage zur Erganzung und
Aktualisierung eines durch Berufspraxis oft notwendig verengten Wissenstandes. In die
sem Sinne hat sich an der Grundorientierung und tiberwiegend auch am Konzept des
Suches wenig verandert.
Meinen Mitarbeitem danke ich sehr fur ihre Arbeiten zu dieser neuen Auflage; sie waren
mir unentbehrlich. Dies gilt ganz besonders fur meinen langjlthrigen Mitarbeiter
Dr. Christoph J. Bomer, dem auch wichtige Koordinationsaufgaben oblagen.
HANS E. BDSCHGEN
Inhaltsubersicht
Vorwort ......................................................................................................................... V
Inhaltsverzeichnis ..................................................................................................... XV
Abbild ungsverzeichnis ............................................................................................X LI
Abkiirzungsverzeichnis ........................................................................................ XLV
Literaturverzeichnis .............................................................................................. 1169
Stichwortverzeichnis ............................................................................................. 1191
Erster Teil
Grundlagen der Bankbetriebslehre
Erstes Kapitel
Wissenschaftlicher Standort und Gegenstand der Bankbetriebslehre ........... 3
Zweites Kapitel
Banken und Bankensysteme .................................................................................... 11
A. Der Begriff "Bank" und verwandte Begriffe ............................................................. 11
I. Begriffsfassung aus reehtlieher Sieht ............................................................... 11
II. Begriffsfassung aus einzelwirtsehaftlieher Sieht.. ............................................ 33
III. Begriffsfassung aus gesamtwirtsehaftlieher Sieht.. .......................................... 34
B. Bankensysteme .......................................................................................................... 42
I. Der Begriff "Bankensystem" ............................................................................ 42
II. EinfluBfaktoren der historisehen Entwieklung von Bankensystemen .............. 43
III. Erseheinungsformen von Bankensystemen ...................................................... 62
C. Banken und andere Finanzinstitute in Deutschland ................................................... 78
I. Universalbanken ............................................................................................... 79
II. Spezialbanken ................................................................................................... 98
III. Banknahe Finanzinstitute ("near banks") ....................................................... 119
IV. Niehtbanken am Bankenmarkt ("non banks", "non-bank-banking") ............. 130
V. Deutsche Bundesbank .................................................................................... 134
VIII Inhaltstibersicht
VI. Neuordnung der deutschen Geld- und Notenbankordnung im Rahmen
der Europaischen Wahrungsintegration ......................................................... 143
VII. Wettbewerbliche Beziehungsstruktur des nationalen Bankensystems ........... 168
Drittes Kapitei
Finanzmarkte ............................................................................................................ 187
A. Abgrenzungskriterien fur Finanzmarkte .................................................................. 187
B. Nationaler Geldmarkt .............................................................................................. 189
I. Strukturelle Ausgestaltung ............................................................................. 189
II. Handelsobjekte ............................................................................................... 190
III. Marktteilnehmer ............................................................................................. 193
IV. Funktionsweise des Handels ........................................................................... 193
V. Zinsbildung am Geldmarkt ............................................................................. 194
C. Nationaler Kapitalmarkt .......................................................................................... 195
I. Strukturelle Ausgestaltung ............................................................................. 195
II. Borse und Borsengeschafte ............................................................................ 198
III. Funktionsweise und Formen des Wertpapier- und Derivatehandels .............. 209
D. Intemationale Finanzmarkte .................................................................................... 232
I. Terminologische Grundlagen ......................................................................... 232
II. Entwicklung intemationaler Finanzmarkte .................................................... 234
III. Zentren des Euromarktes ................................................................................ 235
IV. Funktionsweise und Usancen des intemationalen Finanzgeschafts ................ 237
V. Segmente intemationaler Finanzmarkte und Marktobjekte ............................ 240
Viertes Kapitei
Bankenaufsicht ......................................................................................................... 253
A. Historische Entwicklungslinien der Bankenaufsicht ............................................... 253
B. Rechtliche Grundlagen ............................................................................................ 264
I. Gesetz tiber das Kreditwesen (KWG) ............................................................. 264
II. Das Gesetz tiber den Wertpapierhandel (WpHG) .......................................... 266
III. Gesetz tiber die Deutsche Bundesbank (BBankG) ......................................... 270
IV. Sonstige .......................................................................................................... 271
C. Begrtindung und Ziele der Bankenaufsicht ............................................................. 271
Inhaltsiibersicht IX
D. Trager der Bankenaufsicht ...................................................................................... 274
I. Bundesaufsichtsamt flir das Kreditwesen (BAK) ........................................... 275
II. Bundesaufsichtsamt flir den Wertpapierhandel (BA We) ............................... 277
III. Deutsche Bundesbank .................................................................................... 280
IV. Bundesregierung ............................................................................................. 281
V. Sonderaufsichtsinstanzen ............................................................................... 282
E. Inhalt und Instrumente der BankenaufsichL ........................................................... 283
I. Geschaftsbetriebserlaubnis als Institutserrichtungsvoraussetzung ................. 283
II. Instrumente der laufenden Aufsicht ............................................................... 287
F. Ansatzpunkte und Probleme intemationaler BankenaufsichL ................................ 291
I. Intemationale Bankenaufsicht aufgrund nationaler Aufsichtsnormen ........... 291
II. Harmonisierung und Intemationalisierung der Bankenaufsicht auf
EU-Ebene ....................................................................................................... 295
III. Kooperation der AufsichtsbehOrden im Rahmen intemationaler
AusschUsse ..................................................................................................... 301
Fiinftes Kapitel
Bankleistungen und Bankleistungserstellung ................................................... 307
A. Zum Begriff "Bankleistung" ................................................................................... 307
B. Bankleistungserstellung ........................................................................................... 310
I. Eigenarten von Bankleistungen ...................................................................... 310
II. Faktoren der Leistungserstellung ................................................................... 314
III. Gestaltung des Leistungserstellungsprozesses ................................................ 319
C. Bankleistungsarten .................................................................................................. 324
I. Systematisierungsansatze ............................................................................... 324
II. Rahmenbedingungen ...................................................................................... 325
III. Anbieten und Eroffnen von Finanzierungsfazilitaten und zugehorige
Aktivitaten ...................................................................................................... 327
IV. Anbieten und Eroffnen von Geld-und Kapitalanlagefazilitaten und zugehOrige
Aktivimten ...................................................................................................... 379
V. Anbieten und ErOffnen von Zahlungs-und Verrechnungsverkehrsfazilitaten
und zugehorige Aktivitaten ............................................................................ 413
VI. Derivative Finanzinstrumente ........................................................................ 449
x InhaltsUbersicht
Zweiter Teil
Bankmanagement
Erstes Kapitel
Die Bankunternehmung als offenes sozio-technisches System ..................... 479
A. Dimensionen des Begriffs "Bankmanagement" ...................................................... 480
B. Bankmanagement als Institution ............................................................................. 481
I. Rechtliche Normen als rahmengebende Bestimmungsfaktoren ..................... 481
II. Das Bankmanagement als betriebswirtschaftlich determiniertes
Leitungsorgan ................................................................................................. 489
C. Die strukturale Funktion des Bankmanagement... ................................................... 497
I. Bestimmungsfaktoren der Aufbauorganisation von Banken .......................... 497
II. Gestaltungsprinzipien der Autbauorganisation .............................................. 498
D. Die prozessuale Funktion des Bankmanagement .................................................... 503
I. Ziele und Zielsysteme in Bankuntemehmen .................................................. 503
II. Entscheidungen und Entscheidungsprozesse in der Bankuntemehmung ....... 524
III. Planung und KontroIIe in Banken .................................................................. 534
E. Die person ale Funktion des Bankmanagement... ..................................................... 591
I. Gestaltungsansatze bankbetrieblicher FUhrung .............................................. 591
II. Die Motivationsfunktion des Bankmanagement ............................................ 594
Zweites Kapitel
Internationalisierung .............................................................................................. 599
A. Grundlagen .............................................................................................................. 599
B. Entwicklungslinien der Intemationalisierung des deutschen Bankwesens .............. 600
C. Intemationalisierung als Going-alone-Strategie ...................................................... 603
I. Eigengrundung von Auslandsniederlassungen ............................................... 603
II. Akquisition ausliindischer Untemehmen ........................................................ 626
D. Intemationalisierung als Kooperationsstrategie ...................................................... 627
Inhaltsiibersicht XI
E. Implikationen der Europaischen Wahrungsunion flir die Intemationalisierung
des deutschen Bankwesens ...................................................................................... 629
I. Typologie strategischer Positionierungen ...................................................... 629
II. Implikationen aufgrund politischer Effekte .................................................... 631
III. Implikationen aufgrund gesamtwirtschaftlicher Effekte ................................ 632
IV. Implikationen aufgrund marktbezogener Effekte ........................................... 635
V. Typenspezifische Bewertung .......................................................................... 638
Drittes Kapitel
Bankbetriebliche Marktpolitik ............................................................................. 641
A. Grundlagen bankbetrieblicher Marktpolitik ............................................................ 641
I. Wesen und Entwicklung bankbetrieblicher Marktpolitik ............................... 641
II. Grundlegende Besonderheiten bankbetrieblicher Marktpolitik ...................... 643
III. Phasen der bankbetrieblichen Marktpolitik .................................................... 645
B. Informationen zur Vorbereitung marktpolitischer Entscheidungen ........................ 646
I. Bedeutung der Informationen flir die bankbetriebliche Marktpolitik. ............ 646
II. Bankbetriebliche Marktforschung .................................................................. 648
III. Bankbetriebliche Untemehmensanalyse ......................................................... 656
C. Ziele und Strategien bankbetrieblicher Marktpolitik ............................................... 658
I. Einordnung der marktpolitischen Ziele und Strategien .................................. 658
II. Bankmarktpolitisches Zielsystem ................................................................... 658
III. Bankmarktpolitische Strategien ...................................................................... 661
D. Marktpolitische Aktionsparameter .......................................................................... 670
I. Leistungspolitik .............................................................................................. 671
II. Preispolitik ...................................................................................................... 677
III. Vertriebspolitik ............................................................................................... 682
IV. Kommunikationspolitik .................................................................................. 690
E. Koordinationsgrundlagen der Marktpolitik ............................................................. 695
I. Kombination der marktpolitischen Aktionsparameter .................................... 695
II. Marktorientierte Organisation ........................................................................ 696
III. Bankmarktpolitische Planung und Kontrolle ................................................. 699