Derecho penal económico y de la empresa

760 Pages·2017·12.11 MB·Spanish

DERECHO PENAL
ECONÓMICO
Y DE LA EMPRESA
§§§§
NORBERTO J. DE LA MATA BARRANCO
§§ JACOBO DOPICO GÓMEZ-ALLER
JUAN ANTONIO LASCURAÍN SÁNCHEZ
ADÁN NIETO MARTÍN
§§§§§§
§§§§§

EDITORIAL DYKINSON

DERECHO PENAL ECONÓMICO Y DE LA EMPRESA

DERECHO PENAL ECONÓMICO Y DE LA EMPRESA
Norberto J. de la Mata Barranco
Catedrático de Derecho Penal
Universidad del País Vasco
Jacobo Dopico Gómez-Aller
Profesor Titular acred. Catedrático de Derecho Penal
Universidad Carlos III de Madrid
Juan Antonio Lascuraín Sánchez
Catedrático de Derecho Penal
Universidad Autónoma de Madrid
Adán Nieto Martín
Catedrático de Derecho Penal
Universidad de Castilla - La Mancha
DYKINSON
2018

A Klaus Tiedemann
© 2018 Autores
Editorial Dykinson
c/ Meléndez Valdés, 61 – 28015 Madrid
Tlf. ([phone]
E-mail: [email protected]
http://www.dykinson.com
Preimpresión: TallerOnce
ISBN: 978-84-9148-622-0
Depósito Legal: M-11491-2018
ÍNDICE
Autores 33
Presentación 37
TEMA 1
INTRODUCCIÓN AL DERECHO PENAL ECONÓMICO
Y DE LA EMPRESA (Adán Nieto) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 39
I. El Derecho penal de la empresa desde la Criminología 39
II.El Derecho penal de la empresa en el Derecho positivo 46
1.Derecho penal de la empresa versus Derecho penal económico 46
2. La accesoriedad del Derecho penal económico: leyes penales en
blanco y remisiones normativas 49
3. Derecho penal y sancionador administrativo económico: el pro-
blema del ne bis in idem 53
III.Derecho penal de la empresa y proceso penal 55
Lecturas recomendadas 60
TEMA 2
DERECHO PENAL ECONÓMICO Y DE LA EMPRESA
EUROPEO E INTERNACIONAL (Adán Nieto) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 61
I. El Derecho penal de la UE y el Derecho penal de la empresa 61
1.La europeización del Derecho penal nacional 62
2.El Derecho sancionador administrativo económico supranacional 73
3.La protección de los intereses financieros y el Fiscal Europeo 75
II.Los delitos económicos en el Derecho penal internacional 79
Lecturas recomendadas 85
9
DERECHO PENAL ECONÓMICO Y DE LA EMPRESA
TEMA 3
LA RESPONSABILIDAD PENAL INDIVIDUAL EN LOS DELITOS
DE EMPRESA (Juan Antonio Lascuraín) . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 87
I.Introducción 89
II.Criterios para la imputación de responsabilidad penal individual 91
1.La imputación de resultados a omisiones 91
A. Requisitos 91
B. ¿De qué es garante el empresario? 94
2.La responsabilidad del representante 95
A.El artículo 31 del Código Penal 95
B.El administrador de hecho 97
C.Fundamento 98
3.La responsabilidad como partícipe 100
A.La participación por omisión 100
B.La participación de sujetos ajenos (extranei) en delitos espe-
ciales 102
III.La responsabilidad penal de los administradores 104
1.La posición de garantía de los administradores 104
A.Alcance 104
B.La delegación 106
2.¿Autor o partícipe? 109
A.Razones para la autoría 109
B.¿Y si no es garante? 110
3.Las decisiones colectivas 111
A.Responsabilidad penal por acción 111
B.Responsabilidad penal por omisión. 113
IV.La responsabilidad penal de los órganos ejecutivos 114
1.Empresario, administrador, ejecutivo 114
2.El ejecutivo como delegado y delegante 115
V.La responsabilidad penal de los órganos de asesoramiento 117
1.¿Asesores o decisores? 117
2.El asesoramiento neutro 118
3.La omisión del asesor 120
VI.La responsabilidad penal de los órganos de cumplimiento 121
1.¿Qué es un órgano de cumplimiento? 122
A.El responsable de cumplimiento 122
B.El órgano de supervisión 123
10